等分公司人員離開，李東給林風和王浩兩個主要創始人匯報上市計劃。
“經過綜合的考慮，我們選定在美國納斯達克股市（nasdaq）上市，納斯達克是完全的電子證券交易市場。全球第二大證券市場。證券交易活躍，麵向的企業多是具有高成長潛力的大中型公司，尤其對科技股非常青睞，而且有一點非常核心，納斯達克在後續融資上沒有時間限製，最多6個月就可以進行二次融資。”
“納斯達克對中國市場也非常友善，大家也知道，國內的三大門戶也是在這裏上市的。”
“因為林董很早就對此有所要求，夢龍公司的財務方麵一直是嚴格按照上市的財務標準在做，財務和會計審計方麵，是符合上市標準的。所以我們現在啟動上市計劃的話，在這個方麵完全沒有問題，可以節約大量的時間。”
“我簡單給大家說一下整個流程。”李東侃侃而談，神情略顯激動。
對於他而言，也算是養兵千日用兵一時了。
從李東第一天進入公司，林風就告訴他做上市的前期準備，現在經過1年多的時間，終於可以啟動這個計劃了。
“首先，我們要確定上市的主體，也就是合理的離岸公司結構，這一點非常重要。”
林風點頭認可。
所謂的離岸公司，就是vie模式，由林風等原始股東和境外投資人，在開曼重新注冊一家spv（specialpurposevehicle特殊目的實體)公司，作為上市的實體，然後再由這家開曼spv控股一家bvi（英屬維爾京群島）spv，然後由這家bvispv在國內設立一家wfoe（whollyforeignownedenterprise;外商投資企業/外商獨資企業），由這家wfoe再與國內的運營實體，也就是夢龍科技公司進行協議安排（顧問協議、股權質押、投票權的協議等等），達到將運營實體的絕大部分利潤都轉移到wroe的目的。
基本sh外上市的國內公司，都會這麽去操作，以達到海外上市的公司資質標準。
李東接著介紹，“其次，我們需要組建專業的上市團隊，其中包括主承銷商（投資銀行）、會計師事務所、律師事務所，以及財經公關團隊等顧問團隊。這個方麵，我和林董之前也有過討論，選擇國際知名的頂尖投行、事務所，會更有利於我們的上市過程。”
“上市團隊會對公司的財務、審計、法律、董事會團隊、公司的資本結構、股權激勵、商業計劃書等各個方麵進行梳理和盡職調查，並負責準備上市注冊報告（包括財務報告、商業分析、風險因素等方麵）。”
“對了，在這期間，我們還需要進行一輪私募融資（preipo），這一點同樣非常重要，選擇在海外有市場號召力的投資人，進行戰略融資，有利於我們在上市時的定價和股票銷量。”
“一切都準備完畢後，可以向美國證監會（sec）提交第一次申請資料，也就時注冊登記說明書，主要由兩部分組成：招股書及注冊說明書，這時用於申報的是非正式招股書，用紅墨印刷，也就是俗稱的“紅鯡魚”(preliminaryprospectus，初步招股書)。裏麵最核心的內容是s---1表格（包括過去三年經審計的財務報表，和證券的相關風險因素等）。在這一時期公司不得向公眾公開招股計劃及接受媒體采訪，否則董事會、券商及律師等將受到嚴厲懲罰，所以又叫紅鯡魚階段，或者上市緘默期（quietperiodorwaitingperiod）。”
“之後就需要等sec的答複意見了，一般在4-6周，sec會給予反饋意見，要求做進一步的說明和修改。”
李東說到這裏，苦笑了一下：”修改招股說明書的過程，我們一般叫“secreviewperiod”，是最熬人的了，sec的反饋意見通常會提一大堆問題，比如公司目前情況、業務、產品及服務如何；?關於新產品的所有信息都已披露，包括開發、生產、營銷及配售滿意程度；?管理層人員的背景和經曆是否有虛假成分或者沒有全麵披露；?所有的關聯交易是否全部披露了；?要求對財務報表披露進行解釋並加入風險因素……，等等。”
“根據這些反饋意見修改招股書後，sec會再次複核，運氣好的話往返兩三次，運氣差往返的次數就更多了。不斷修改，直到sec認為信息披露符合要求了為止。”
“這時候，我們就可以準備路演了。”
林風點點頭，之前這些都是專業人士去操作，李東來負責。但到了路演環節，就要他這個董事長、創始人、ceo親自出馬了。”
李東接著說：“路演，我們叫road?show，是投資者與證券發行人在充分交流的條件下促進股票成功發行的重要推介手段。如果之前的階段叫‘文山’，下麵就是；會海‘，我們需要在主要的資本市場去做全球路演，包括香港、新加坡、歐洲、美國等地，一對一的麵見基金和潛在投資人，介紹公司和業務，迴答問題，這也是一段非常辛苦的過程。”
“直到達到我們需要的認購額，最後確定價格，掛牌上市。”
李東終於完成了他的長篇大論，林風還好，之前曾有過所在公司上市的經曆，大致了解流程，王浩已經徹底聽懵了。
“這麽麻煩啊……，我的天，我光聽聽都覺得累！”王浩感慨。
林風哈哈大笑：“老王，等公司上市，你身家上億之後，就不覺的麻煩了，哈哈！”
夢龍科技的財務數據和盈利情況都非常良好，相信如果上市的話，公司的估值不會太低，王浩擁有公司27%的股份，就算再進行一輪融資，也足以讓他身家過億了，還是美元。
王浩聽他這麽說，也不禁哈哈笑了起來。心中對林風充滿了感激。
迴想當時林風在北郵門外的咖啡廳，對著他說：“夢想還是要有的，萬一實現了呢？”沒想到這麽快，短短兩年的時間，他們一起創立的這家公司，就要進入上市階段了。
“林風，謝謝你！跟你一起創業，是我這輩子做的最明智的一個決定！”
李東在旁邊笑著接口：“對我來說，也是一個最明智的決定！”
林風擺擺手，微笑著：“你們兩個家夥快別酸了……，說實話，對於夢龍的上市，我感覺僅僅是我們事業版圖中邁出的第一步，我們才剛剛上路呢！”
“sp行業目前來看非常火熱，但我們不能忘記，這是一個完全依賴運營商的行業，誰也不知道將來運營商對sp行業的政策會有怎樣的改變，我為什麽要創辦風行科技？為什麽要進入網遊行業？兄弟們！互聯網才是我們真正的征途，星辰大海！”
“我在這裏和你們關起門來說，咱們三個要明確一個觀點，夢龍的上市，隻是我們給自己、給跟著我們一起創業的元老員工們，給這近千名員工和他們背後的家庭一個交待。同時，借這個機會，融一大筆美國人的資金。好為我們將來的事業提供糧草、彈藥。千萬不能就此沾沾自喜，固步不前。”
“我希望你們兩個，是可以和我並肩攜手，在這個璀璨時代，開創一個前所未有的偉大公司的夥伴，戰友！”
林風的一番話，讓李東和王浩為了啟動上市計劃而激動的心情冷靜了下來，卻不知為何，心中蕩起無限的豪情壯誌！
“林董，我願意成為你的夥伴、戰友，一起去開創屬於我們的偉大事業！”
“林董，我也願意！”
兩人忍不住站起身來，斬金截鐵的道。
林風笑了，“好，那就好，都坐下吧，joe，我們繼續說下麵的，員工的股權激勵計劃準備怎麽弄。”
“經過綜合的考慮，我們選定在美國納斯達克股市（nasdaq）上市，納斯達克是完全的電子證券交易市場。全球第二大證券市場。證券交易活躍，麵向的企業多是具有高成長潛力的大中型公司，尤其對科技股非常青睞，而且有一點非常核心，納斯達克在後續融資上沒有時間限製，最多6個月就可以進行二次融資。”
“納斯達克對中國市場也非常友善，大家也知道，國內的三大門戶也是在這裏上市的。”
“因為林董很早就對此有所要求，夢龍公司的財務方麵一直是嚴格按照上市的財務標準在做，財務和會計審計方麵，是符合上市標準的。所以我們現在啟動上市計劃的話，在這個方麵完全沒有問題，可以節約大量的時間。”
“我簡單給大家說一下整個流程。”李東侃侃而談，神情略顯激動。
對於他而言，也算是養兵千日用兵一時了。
從李東第一天進入公司，林風就告訴他做上市的前期準備，現在經過1年多的時間，終於可以啟動這個計劃了。
“首先，我們要確定上市的主體，也就是合理的離岸公司結構，這一點非常重要。”
林風點頭認可。
所謂的離岸公司，就是vie模式，由林風等原始股東和境外投資人，在開曼重新注冊一家spv（specialpurposevehicle特殊目的實體)公司，作為上市的實體，然後再由這家開曼spv控股一家bvi（英屬維爾京群島）spv，然後由這家bvispv在國內設立一家wfoe（whollyforeignownedenterprise;外商投資企業/外商獨資企業），由這家wfoe再與國內的運營實體，也就是夢龍科技公司進行協議安排（顧問協議、股權質押、投票權的協議等等），達到將運營實體的絕大部分利潤都轉移到wroe的目的。
基本sh外上市的國內公司，都會這麽去操作，以達到海外上市的公司資質標準。
李東接著介紹，“其次，我們需要組建專業的上市團隊，其中包括主承銷商（投資銀行）、會計師事務所、律師事務所，以及財經公關團隊等顧問團隊。這個方麵，我和林董之前也有過討論，選擇國際知名的頂尖投行、事務所，會更有利於我們的上市過程。”
“上市團隊會對公司的財務、審計、法律、董事會團隊、公司的資本結構、股權激勵、商業計劃書等各個方麵進行梳理和盡職調查，並負責準備上市注冊報告（包括財務報告、商業分析、風險因素等方麵）。”
“對了，在這期間，我們還需要進行一輪私募融資（preipo），這一點同樣非常重要，選擇在海外有市場號召力的投資人，進行戰略融資，有利於我們在上市時的定價和股票銷量。”
“一切都準備完畢後，可以向美國證監會（sec）提交第一次申請資料，也就時注冊登記說明書，主要由兩部分組成：招股書及注冊說明書，這時用於申報的是非正式招股書，用紅墨印刷，也就是俗稱的“紅鯡魚”(preliminaryprospectus，初步招股書)。裏麵最核心的內容是s---1表格（包括過去三年經審計的財務報表，和證券的相關風險因素等）。在這一時期公司不得向公眾公開招股計劃及接受媒體采訪，否則董事會、券商及律師等將受到嚴厲懲罰，所以又叫紅鯡魚階段，或者上市緘默期（quietperiodorwaitingperiod）。”
“之後就需要等sec的答複意見了，一般在4-6周，sec會給予反饋意見，要求做進一步的說明和修改。”
李東說到這裏，苦笑了一下：”修改招股說明書的過程，我們一般叫“secreviewperiod”，是最熬人的了，sec的反饋意見通常會提一大堆問題，比如公司目前情況、業務、產品及服務如何；?關於新產品的所有信息都已披露，包括開發、生產、營銷及配售滿意程度；?管理層人員的背景和經曆是否有虛假成分或者沒有全麵披露；?所有的關聯交易是否全部披露了；?要求對財務報表披露進行解釋並加入風險因素……，等等。”
“根據這些反饋意見修改招股書後，sec會再次複核，運氣好的話往返兩三次，運氣差往返的次數就更多了。不斷修改，直到sec認為信息披露符合要求了為止。”
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林風點點頭，之前這些都是專業人士去操作，李東來負責。但到了路演環節，就要他這個董事長、創始人、ceo親自出馬了。”
李東接著說：“路演，我們叫road?show，是投資者與證券發行人在充分交流的條件下促進股票成功發行的重要推介手段。如果之前的階段叫‘文山’，下麵就是；會海‘，我們需要在主要的資本市場去做全球路演，包括香港、新加坡、歐洲、美國等地，一對一的麵見基金和潛在投資人，介紹公司和業務，迴答問題，這也是一段非常辛苦的過程。”
“直到達到我們需要的認購額，最後確定價格，掛牌上市。”
李東終於完成了他的長篇大論，林風還好，之前曾有過所在公司上市的經曆，大致了解流程，王浩已經徹底聽懵了。
“這麽麻煩啊……，我的天，我光聽聽都覺得累！”王浩感慨。
林風哈哈大笑：“老王，等公司上市，你身家上億之後，就不覺的麻煩了，哈哈！”
夢龍科技的財務數據和盈利情況都非常良好，相信如果上市的話，公司的估值不會太低，王浩擁有公司27%的股份，就算再進行一輪融資，也足以讓他身家過億了，還是美元。
王浩聽他這麽說，也不禁哈哈笑了起來。心中對林風充滿了感激。
迴想當時林風在北郵門外的咖啡廳，對著他說：“夢想還是要有的，萬一實現了呢？”沒想到這麽快，短短兩年的時間，他們一起創立的這家公司，就要進入上市階段了。
“林風，謝謝你！跟你一起創業，是我這輩子做的最明智的一個決定！”
李東在旁邊笑著接口：“對我來說，也是一個最明智的決定！”
林風擺擺手，微笑著：“你們兩個家夥快別酸了……，說實話，對於夢龍的上市，我感覺僅僅是我們事業版圖中邁出的第一步，我們才剛剛上路呢！”
“sp行業目前來看非常火熱，但我們不能忘記，這是一個完全依賴運營商的行業，誰也不知道將來運營商對sp行業的政策會有怎樣的改變，我為什麽要創辦風行科技？為什麽要進入網遊行業？兄弟們！互聯網才是我們真正的征途，星辰大海！”
“我在這裏和你們關起門來說，咱們三個要明確一個觀點，夢龍的上市，隻是我們給自己、給跟著我們一起創業的元老員工們，給這近千名員工和他們背後的家庭一個交待。同時，借這個機會，融一大筆美國人的資金。好為我們將來的事業提供糧草、彈藥。千萬不能就此沾沾自喜，固步不前。”
“我希望你們兩個，是可以和我並肩攜手，在這個璀璨時代，開創一個前所未有的偉大公司的夥伴，戰友！”
林風的一番話，讓李東和王浩為了啟動上市計劃而激動的心情冷靜了下來，卻不知為何，心中蕩起無限的豪情壯誌！
“林董，我願意成為你的夥伴、戰友，一起去開創屬於我們的偉大事業！”
“林董，我也願意！”
兩人忍不住站起身來，斬金截鐵的道。
林風笑了，“好，那就好，都坐下吧，joe，我們繼續說下麵的，員工的股權激勵計劃準備怎麽弄。”